尊敬的各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将缙云县2021年预算调整方案和地方政府债务限额汇报如下，请予审议。

一、预算调整方案

  （一）一般公共预算调整方案

1.新增地方政府一般债券调整。2021年，省财政厅下达我县新增地方政府一般债券5亿元，再融资债券2.5亿元。按照省财政厅要求，年初我县已将再融资债券2.5亿元编入年初预算（注：线下反映）。根据《中华人民共和国预算法》和财政部关于地方政府债券预算管理的有关规定，按照新增债券资金用途，需调增一般公共预算支出5亿元。

2.部分项目预算类型调整。受垦造耕地相关政策变化，预计2021年政府性基金预算中的土地折抵指标收入仅有0.64亿元。为避免土地折抵指标收支出现赤字，拟将年初在政府性基金预算土地折抵指标收入中安排的相关项目1.06亿元调整到一般公共预算安排，相应调增一般公共预算支出1.06亿元。

3.上级专项转移支付资金差额调整。按照编制全口径预算要求，年初向县人代会提交的预算草案中，已将上级提前下达资金、预计年中下达数纳入年初预算。在预算执行过程中，通过全县上下积极努力争取，2021年上级实际下达补助资金超出了年初预算数。为此，需相应调增一般公共预算支出3.04亿元。

4.年中压减支出调整。根据省市落实政府过紧日子进一步压减支出要求，年中压减支出2.82亿元，需相应调减一般公共预算支出2.82亿元。

5.实行“收付实现制”调整。按照省财政厅工作部署，从2021年起财政预算支出从“权责发生制”改为“收付实现制”核算，预计减少支出6.85亿元，需相应调减一般公共预算支出6.85亿元。

6.预备费分解。2021年初预算安排预备费8000万元。根据预备费动用情况，将动用的预备费7907万元分解到相关支出功能科目，剩余部分93万元予以压减。

调整后，2021年全县一般公共预算支出63.37亿元，比年初人代会通过的支出预算63.14亿元增加0.23亿元，比2020年执行数下降3.5%。

  （二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

根据2021年政府性基金预算收入预计完成情况和“以收定支”规定，结合年度预算追加和压减支出等情况，拟调减国有土地使用权出让收入9.8亿元，调减土地折抵指标收入5.66亿元。

调整后，2021年政府性基金收入预算为37.01亿元，比年初人代会通过的收入预算减少15.46亿元，比上年执行数下降23.4%。其中：国有土地使用权出让收入36亿元，下降23.2%；土地折抵指标收入0.64亿元，下降36.5%。

2.支出预算调整

  （1）新增地方政府专项债券调整。2021年，省财政厅下达我县新增地方政府专项债券9.9亿元。根据《中华人民共和国预算法》和财政部关于地方政府债券预算管理的有关规定，按照新增债券资金用途，相应调增政府性基金预算支出9.9亿元，其中：“城乡社区支出”0.4亿元、“其他支出”9.5亿元。

  （2）部分项目预算类型调整。由于土地折抵指标收入未达预期，为避免土地折抵指标收支出现赤字，拟将年初在政府性基金预算土地折抵指标收入中安排的相关项目1.06亿元调整到一般公共预算安排，相应调减“城乡社区支出”1.06亿元。

  （3）预算追加调整。根据征地和拆迁补偿项目实际需要，需追加征地和拆迁补偿等项目支出1.86亿元，相应调增“城乡社区支出”1.86亿元；根据省基金补助情况，相应调增“社会保障和就业”0.05亿元、“其他支出”0.06亿元。

  （4）年中压减支出调整。根据省市落实政府过紧日子进一步压减支出要求，全年预计压减政府性基金预算项目支出5.47亿元，需相应调减“城乡社区支出”5.35亿元、“其他支出”0.03亿元、“债务付息支出”0.09亿元。

调整后，2021年政府性基金预算支出为36.46亿元，比年初人代会通过的支出预算31.12亿元增加5.34亿元，比上年执行数减少10.8%。减少原因主要是2021年争取新增专项债券比上年减少1.46亿元以及本年度涉土收入减少导致相应项目支出安排减少。

  （三）国有资本经营预算调整方案

1.收入预算调整

由于预计2021年我县国有企业上缴等收益增加，拟调增“利润收入”0.15亿元、“其他国有资本经营收入”1.2亿元。

调整后，2021年国有资本经营预算收入为1.36亿元，比年初人代会通过的收入预算137.8万元增加1.35亿元，比上年执行数增长18086.7%。

   2.支出预算调整

由于收入预算调增，拟增加安排缙云县工业投资有限公司注册资本金100万元，相应调增“国有企业资本金注入”100万元。同时根据企业亏损情况，拟减少安排缙云县安顺运输有限公司国有企业政策性补贴6万元，相应调减“国有企业政策性补贴”6万元。

调整后2021年国有资本经营预算支出为250万元，比年初人代会通过的支出预算156万元增加94万元，比上年执行数增长38.1%。

二、地方政府债务限额

按照中央的规定程序，地方政府债务限额需提交同级人大常委会审议批准，并向社会公开。根据《浙江省财政厅关于下达2021年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2021〕21号），核定我县2021年新增债务限额14.9亿元。加上以前年度核定的债务限额65.97亿元，2021年我县地方政府债务限额为80.87亿元，其中：一般债务限额46.47亿元，专项债务限额34.4亿元。2021年，我县地方政府债务余额合计为79.01亿元，其中：一般债务44.62亿元，专项债务34.39亿元，低于省核定的债务限额，地方政府债务风险总体可控。

为促进我县经济、社会可持续发展，用足用好地方政府债务限额，建议按省核定数80.87亿元作为我县2021年末地方政府债务限额。

缙云县2021年预算调整表.xlsx